Wszystko o IIS: jak uzyskać do 52 000 rubli od państwa

Indywidualny rachunek inwestycyjny to sposób przechowywania pieniędzy o wyższym zwrocie niż z depozytu bankowego lub inwestowania w papiery wartościowe, walutę i inne instrumenty finansowe, w których zysk może być wyższy niż rynek.

Jak tam IIS

IIS jest kontem dla inwestora. Pracuje w Rosji od 2015 r. – państwo wprowadziło go w celu stymulowania aktywności inwestycyjnej ludności.

Jaka jest różnica między IMS a kontem maklerskim

IMS jest podobny do zwykłego rachunku maklerskiego, ale ma tę zaletę. Możesz uzyskać jedną z ulg podatkowych:

• Zwrot części podatku od dochodów osobistych (na przykład pobranej z wynagrodzenia).

• Nie płać podatku dochodowego od inwestycji.

Indywidualny rachunek inwestycyjny można otworzyć tylko dla obywatela i rezydenta podatkowego Federacji Rosyjskiej. Mieszkaniec – ten, który mieszka i zarabia na terytorium Federacji Rosyjskiej przez ponad 6 miesięcy w roku.

Warunki IIS:

• Możesz kupować i sprzedawać rosyjskie i zagraniczne papiery wartościowe. Ale konto należy uzupełnić w rublach. Ponieważ FTS nie dokonuje potrąceń w obcej walucie. Już na koncie możesz je zmieniać i kupować papiery wartościowe za dolary lub euro.

• Usługi IIS można otworzyć tylko z rosyjskim brokerem.

• IIS nie zapewnia dostępu do walut obcych: tylko do Moskwy lub Petersburga.

• Możesz uzupełnić kwotę nie więcej niż 1 000 000 000 rocznie.

• Minimalna ilość uzupełnienia nie jest ograniczona – możesz zacząć co najmniej od 1000 rubli.

• Pieniądze, które właściciel przekazuje na konto, można wypłacić. Jeśli jednak nastąpi to wcześniej niż 3 lata po otwarciu PMI, odliczenie podatku nie będzie możliwe. Jeśli konto jest otwarte 5 stycznia 2024 r., Nie wypłacaj z niego pieniędzy do 6 stycznia 2024 r.

• Inwestor może mieć tylko jeden IMS. Aby otworzyć nowe konto, musisz zamknąć stare. Można to zrobić w dowolnym momencie. Ale jeśli konto zostanie zamknięte przed 36 miesiącami po otwarciu, potrącenia wypalą się. Co więcej, musisz zwrócić pieniądze państwu, jeśli otrzymałeś potrącenia w przeszłości lub przed rokiem..

• Odliczenie naliczane jest raz w roku.

Odliczenia podatkowe IIS: czym są i czym się różnią

Istnieją dwa rodzaje IMS – różnią się one rodzajem odliczenia:

• Typ A – odliczenie od składek. FTS zwraca podatek dochodowy od osób fizycznych zapłacony za rok. Odliczenie wynosi 13% kwoty przydzielonej na IIS, ale nie więcej niż 400 tys. Rubli.

• Typ B – odliczenie dochodu. Federalna Służba Podatkowa nie pobiera podatku od zysków uzyskanych z inwestowania w IIS. Kwota odliczenia jest nieograniczona.

Typ nie jest ustalany z góry – właściciel może zdecydować w dowolnym momencie, aż konto zostanie zamknięte.

Odliczenia otrzymują tylko ci, którzy płacą podatek dochodowy od osób fizycznych: od wynagrodzeń, sprzedaży nieruchomości, wygranych w loteriach. Indywidualni przedsiębiorcy i osoby prowadzące działalność na własny rachunek płacą inne podatki, do których to świadczenie nie ma zastosowania..

Plusy i minusy IIS z odliczeniem składek

Jak to działa:

• Otworzyłeś konto i uzupełniłeś je za 400? Tysiące rubli rocznie. Masz pracę z „białą” pensją, za którą zapłaciłeś w tym roku ponad 52 tysiące podatku dochodowego od osób fizycznych. W styczniu przyszłego roku zwrócisz się do Federalnej Służby Podatkowej o potrącenie dla IIS od 400 tysięcy. To jest 13% – 52? Tysiąc.

• Otworzyłeś konto i uzupełniłeś je o 300? Tysiąc. Tutaj możesz liczyć na odliczenie 39? Tysiące (13%). Ale twoja oficjalna pensja wynosi 20 tysięcy, czyli przez rok podatek dochodowy od osób fizycznych wynosił 2600 x 12 = 31200 rubli. Federalna Służba Podatkowa nie zwróci więcej niż tej kwoty.

Zaletą jest dochód gwarantowany. Wiesz, ile pieniędzy zostało zdeponowanych na koncie, ile podatku dochodowego od osób fizycznych zapłacono za rok i możesz obliczyć, ile pieniędzy zostanie zwróconych.

Minus – maksymalna kwota odliczenia nie przekracza 52 tys.

Plusy i minusy IIS minus dochód

Jak to działa:

Otworzyłeś konto, uzupełniłeś je o 800 tysięcy, zainwestowałeś połowę w obligacje OFZ, a połowę w akcje. Do końca roku zapasy podwoiły się. Sprzedałeś je. Zakup dotyczył 400 tys., Sprzedaż 800 tys. Zysk – 400 tysięcy rubli.

Domyślnie te 400 tys. Powinno wziąć 13% podatku, czyli 52 tys. Ale wybierasz typ odliczenia B i nie płacisz go.

Zaleta: nie trzeba płacić podatku dochodowego, bez względu na to, jak duży jest.

Minus: musisz inwestować z powodzeniem. W typie A możesz po prostu przechowywać pieniądze na swoim koncie i otrzymywać dodatkowe pieniądze z Federalnej Służby Podatkowej. To nie jest możliwe tutaj.

Jaki rodzaj odliczenia podatkowego wybrać?

• Odliczenie składek – dla początkującego i pasywnego inwestora. Zmniejsza efekt inflacji. Nie możesz w ogóle kupować papierów wartościowych, ale przechowywać pieniądze na koncie i otrzymać potrącenie. Ale lepiej inwestować, nawet w najbardziej konserwatywne papiery wartościowe – obligacje OFZ. Wówczas zysk z IIA może przekroczyć zysk z depozytu bankowego.

• Odliczenie dochodu – dla doświadczonego inwestora, który dużo zarabia na papierach wartościowych.

Jak otworzyć IIS

Aby otworzyć konto, musisz skontaktować się z rosyjskim brokerem. Wystarczy zadać pytanie pracownikowi firmy na stronie, zapytać go o warunki usługi, jakie dokumenty będą potrzebne, czy mogę otworzyć IIS online lub iść do biura.

Teraz większość brokerów pozwala to zrobić za pośrednictwem smartfona lub strony internetowej – wystarczy paszport, TIN i SNILS.

Gdzie otworzyć IIS

Wybierz brokerów, którzy mają wiarygodną reputację, duże doświadczenie i niskie prowizje. Oto kilka firm, które prowadzą w dziedzinie usług maklerskich w Federacji Rosyjskiej. Pełną ocenę można zobaczyć na stronie Witryna wymiany moskiewskiej.

Porównaj IIS od różnych brokerów

• Sberbank
• BCS
• Finam
• Inwestycja Tinkoff
• VTB
• Otwarcie
• Alfa Bank

Najlepsze IMS to te, w których:

• Oferuj niskie opłaty transakcyjne.
• Nie pobieraj opłaty depozytowej ani procentu składek.
• Nie pobieraj minimalnej opłaty miesięcznej.
• Naliczaj odsetki od salda konta.

Jak uzyskać ulgę podatkową zgodnie z IIA: instrukcja

1. Zaloguj się na stronie Federalnej Służby Podatkowej

Jeśli wcześniej nie korzystałeś z konta osobistego, 3-4 dni przed deklaracją Zaloguj sie za pomocą loginu i hasła. Taki okres jest potrzebny, aby do gabinetu dodano informacje o tobie: 2-osobowe certyfikaty podatku dochodowego, przedmioty opodatkowania, naliczane podatki, raporty dotyczące zapłaconych podatków.

2. Złóż podpis elektroniczny

Po raz pierwszy musisz złożyć podpis elektroniczny: otwórz profil i przejdź do „Get ES”. Wybierz pamięć w systemie FTS, utwórz hasło dostępu. Zostanie utworzony dla Ciebie niewykwalifikowany podpis, tzn. Będzie można go używać tylko na stronie internetowej Federalnej Służby Podatkowej.

3. Przygotuj dokumenty:

• 2-osobowy podatek dochodowy.

• Skan umowy dotyczącej otwarcia IMS (nazywany inaczej przez brokerów, więc lepiej wyjaśnić).

• Potwierdzenie otrzymania środków na konto: polecenie otrzymania gotówki, polecenie zapłaty, polecenie przelewu lub raport brokera.

4. Wypełnij deklarację 3-NDFL w sekcji „Sytuacje życiowe”.

• Podaj rok, w którym konto zostało uzupełnione.

• Należy pamiętać, że w deklaracji dochód pochodzi wyłącznie ze źródeł w Federacji Rosyjskiej.

• Wskaż, że w deklaracji uwzględniane są odliczenia od inwestycji.

• Wprowadź swoje dane o zarobkach. Jeśli pracodawca przedłożył już raporty roczne, kliknij „Pobierz z zapytania” – dane zostaną zaimportowane z systemu. Jeśli nie, wypełnij zgodnie z 2-osobowym podatkiem dochodowym.

• Podaj kwotę potrącenia: ile włożyłeś do IIS za rok, ale nie więcej niż 400 tys.

• Pobierz skany dokumentów: 2-NDFL, umowa z brokerem, potwierdzenie otrzymania datków.

• Przed wysłaniem deklaracji zobaczysz wstępną kwotę potrącenia, którą otrzymasz. Wprowadź hasło do podpisu cyfrowego i kliknij „Weryfikuj i wyślij”.

5. Złóż wniosek o odliczenie.

Poczekaj kilka dni po wysłaniu – w sekcji „Moje podatki” pojawi się nadpłata. Kliknij „Zamów”. Pieniądze można otrzymać na konto bankowe, którego szczegółowe informacje podano natychmiast.

Kontrola i przeniesienie potrąceń na konto trwa około 4 miesięcy.

Ryzyko IIS

1. Możesz potrzebować pieniędzy, ale nie możesz wypłacić z konta – stracisz potrącenia.

Lepiej jest otworzyć konto jak najwcześniej i rozpocząć przelewanie na niego darmowych pieniędzy. Po 3 latach masz gwarancję otrzymania dochodu i możliwości jego reinwestycji. A jeśli potrzebujesz pieniędzy gwałtownie, data zamknięcia IIS będzie bliższa.

2. Broker może stracić licencję

Jeśli wybierzesz wiarygodnych brokerów, jest to mało prawdopodobne. Ponadto papiery wartościowe należą do inwestora – informacje na ten temat są przechowywane w krajowym depozycie rozliczeniowym. Broker jest jedynie pośrednikiem między właścicielem rachunku a giełdą.

Dlatego jeśli broker straci licencję lub zbankrutuje, papiery wartościowe pozostaną twoją własnością – wystarczy przenieść na innego pośrednika.

3. Państwo może anulować odliczenie podatku

Program angażowania ludzi w inwestycje może ulec zmianie. Być może wprowadzą nowe zasady, anulują lub zmniejszą odliczenia, ograniczą wybór instrumentów inwestycyjnych.

Ale najprawdopodobniej będzie to dotyczyć tylko nowych kont – stare będą obsługiwane do momentu zamknięcia na warunkach, na których zostały otwarte. Nawet jeśli nowe zasady dotyczą wcześniej otwartych IIS, nie stanie się to natychmiast..

Gdzie mogę inwestować za pośrednictwem IIS

Teoretycznie wszędzie: akcje, obligacje, kontrakty futures, opcje, fundusze ETF, waluty. Możesz inwestować we wszystko, co jest na rosyjskiej giełdzie. Czasami niektórzy brokerzy ograniczają wybór instrumentów. Należy to obserwować przy zawarciu umowy..

Rentowność usług IIS – ile możesz zarobić?

Potencjalny zysk zależy od strategii, od używanych narzędzi:

• Strategia konserwatywna. Nie rób nic z pieniędzmi na koncie i otrzymuj dochody z potrąceń (w przypadku podatków od wynagrodzeń).

• Optymalna strategia. Kupuj papiery wartościowe, na przykład obligacje OFZ, które gwarantują 5-7% rentowności.

Strategia konserwatywna

Ten plan jest bardzo prosty: każdego roku uzupełniasz konto, na przykład o 400 000 rubli i otrzymujesz potrącenia za te składki. W pierwszym roku musisz odłożyć 400 000, a w drugim i trzecim – 348 000, ponieważ 52 000 otrzymają potrącenia.

Inwestycje na 3 lata: 400 000 + 348 000 + 348 000 = 1 096 000 rubli.

Zysk z odliczeń: 156 000 rubli.

Rentowność: 156/1096 = 14,23%.

Optymalna strategia

Jeśli kupisz obligacje rządowe (OFZ) za pomocą pieniędzy na IIS, zysk wzrośnie: otrzymasz zarówno odliczenia, jak i dochody z kuponów (dochód z obligacji, który jest wypłacany w regularnych odstępach czasu).

OFZ jest instrumentem finansowym o najniższym ryzyku. Nie są opodatkowane, chyba że sprzedasz je z wyprzedzeniem. Dlatego inwestorzy utrzymują je do terminu wymagalności, kiedy obligacja zostanie spłacona według pierwotnego kosztu..

Jak zamknąć IIS

Aby zamknąć, musisz wykonać trzy kroki:

• Sprzedaj papiery wartościowe za pomocą IMS lub przenieś je na rachunek maklerski.

• Napisz do brokera oświadczenie – jak poprawnie wypełnić wniosek i co w nim wskazać, powiedzą w firmie usługi wsparcia.

• Poczekaj na zamknięcie.

Sam broker kontaktuje się z obsługą podatkową, sprawdza, do jakich uprawnień masz prawo, pobiera podatki. Na koniec pieniądze są przekazywane na konto wskazane we wniosku.

Podobne artykuły

• Jak możesz stracić pieniądze na giełdzie?

  Jak stracić pieniądze na giełdzie Kiedy inwestor nie wie, co robi, giełda staje się dla niego niebezpiecznym miejscem. Tu jest kilka…

• Sprzedaj wszystko

  Czego nie należy robić w przypadku pogorszenia koniunktury rynkowej: giełda jest niestabilna i trudno jest przewidzieć jej przyszłe zachowanie. Nawet najbardziej optymistyczny inwestor…

• Właściwy doradca robota

  Robo-advisor (robo-advisor) – program oparty na specjalnych algorytmach matematycznych, które oceniają rynek akcji i…